Финансирование дебиторской задолженности, известное как факторинг, является распространенным видом коммерческого финансирования. Проще говоря, это процесс, который подразумевает продажу дебиторской задолженности или неоплаченных счетов с уценкой специализированной факторинговой или финансовой компании. Факторинговая компания принимает на себя риски по дебиторской задолженности и взамен выдает вашему бизнесу быстрый приток денежных средств. Сумма, выдаваемая под дебиторскую задолженность, во многом зависит от «возраста» и качества дебиторской задолженности.

Перед преимуществами финансирования дебиторской задолженности для бизнеса трудно устоять. Система предлагает привлекательную возможность получения немедленного финансирования для ускорения роста бизнеса.

Ключевые моменты

  • Финансирование дебиторской задолженности, также известное как «факторинг» – это способ для малого бизнеса получить быстрое финансирование в виде денежных авансов за неоплаченные счета-фактуры.
  • Финансирование дебиторской задолженности осуществляется быстро, не требует залога и позволяет вам сохранить контроль над бизнесом.
  • Однако финансирование дебиторской задолженности связано с высокими расходами, длительными контрактами (в некоторых случаях) и возможностью того, что вы окажетесь на крючке, если ваш дебитор не заплатит вашей факторинговой компании.

Преимущества и недостатки финансирования дебиторской задолженности

Плюсы Минусы
Нет необходимости в залоге Более высокие затраты
Сохранение права собственности на ваш бизнес Длительные контракты
Быстрое финансирование Должник может не платить

Объяснение плюсов

  • Отсутствие необходимости в залоге. Это вид необеспеченного финансирования бизнеса, который не требует залога в виде активов и поручителей.
  • Сохранение права собственности на ваш бизнес. Этот вид финансирования не требует от вас передачи части собственности на ваш бизнес для получения финансирования.
  • Быстрое финансирование. Факторинговые компании, как правило, могут авансировать счет-фактуру в течение 24 часов после его представления.

Объяснение недостатков

  • Более высокие затраты. Хотя это быстрый способ получения наличных денег для вашего бизнеса, он может обойтись дороже, чем ставки, взимаемые по другим видам кредитов для бизнеса. Помните, что невыплата суммы в течение установленного срока приведет лишь к увеличению общей суммы, которую вам придется выплатить.
  • Длительные контракты. Некоторые договоры могут быть короткими и жизнеспособными, но другие могут быть более длинными и извилистыми, чем вам хотелось бы. Тем не менее, очень важно договориться о длительности договора, который идеально подходит для вас и вашего бизнеса.
  • Должник может не платить. Человек или компания, задолжавшие вам деньги, могут не заплатить факторинговой компании, что может означать, что вы окажетесь на крючке за то, что они должны были заплатить.

Как работает финансирования дебиторской задолженности

Финансирования дебиторской задолженности может принимать различные формы. Владелец бизнеса, использующий этот метод, должен понять, структурировано ли его соглашение как кредит или как продажа активов. Дебиторская задолженность – это неоплаченные и непогашенные счета, причитающиеся предприятию. В балансовом отчете эти статьи попадают в категорию оборотных активов и рассматриваются как один из ликвидных активов компании. Ликвидные активы – это те активы, которые можно легко превратить в наличные деньги.

Продажа активов

В большинстве случаев этот тип финансирования принимает форму продажи активов компании. Здесь причитающиеся счета продаются другой компании в обмен на наличные. Кредитор обычно выплачивает только часть общей стоимости финансирования дебиторской задолженности для бизнеса. После продажи кредитор берет на себя ответственность за взыскание долга.

Кредит и обеспечение

Когда финансирование дебиторской задолженности (ФДЗ) структурировано как кредит, книга ФДЗ рассматривается как залог по кредиту. Компания сохраняет право собственности на книгу ФДЗ и обязанность по взысканию задолженности. Владельцы бизнеса должны убедиться, что в сделке указан прайм-рейт, который, по сути, является переменной процентной ставкой. Они должны выяснить, как рассчитывается прайм-рейт и привязан ли он к факторингу. Имейте в виду, что прайм-рейт является неотъемлемой частью финансирования дебиторской задолженности.

Любой вид бизнеса, будь то малый или крупный, в какой-то момент будет нуждаться в бизнес-кредите для поддержания различных повседневных операций предприятия. В какой-то момент бизнесу могут потребоваться быстрые деньги, чтобы наладить свою работу. Финансирование дебиторской задолженности может помочь бизнесу преодолеть эти финансовые трудности.

Датировка счета-фактуры

Дата покупки – это еще один элемент соглашения, который вы должны учитывать. В обычных случаях счета подлежат оплате в течение более чем 90 дней. Факторинговые компании могут предпочесть счета-фактуры, которые являются более новыми и имеют более длительный срок хранения, чем те, которые являются краткосрочными или просроченными.

Продолжительность соглашения

Продолжительность соглашения о финансировании дебиторской задолженности важна для бизнеса. Независимо от того, на сколько месяцев, на год или на несколько лет рассчитано соглашение, оно может иметь различные последствия для компании. Убедитесь, что вы хорошо осведомлены о длительности соглашения и о том, будет ли краткосрочное или долгосрочное соглашение жизненно важным для вашего бизнеса.

Полный регресс, резервные счета и резервные суммы

Некоторые виды финансирования дебиторской задолженности могут включать пункт о полном праве регресса. Согласно этому положению, кредитор может заставить предприятие оплатить все счета, которые не могут быть оплачены по истечении определенного периода.

Некоторые соглашения позволяют факторинговым компаниям брать процент от оплаченных счетов и помещать эти средства на резервный счет. Резервный счет поможет покрыть все безнадежные счета-фактуры.

Наконец, договоры могут содержать условие о резервной сумме. Это условие позволяет факторинговой компании удерживать часть финансовых средств до тех пор, пока счета не будут оплачены.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Что такое финансирование дебиторской задолженности?

Финансирование дебиторской задолженности, или «факторинг» – это способ получения финансирования через неоплаченные счета-фактуры. Как правило, вы продаете счет факторинговой компании, который затем предоставляет вам часть счета и выплачивает остальную часть (за вычетом комиссионных), когда счет оплачен.

Каковы недостатки финансирования дебиторской задолженности?

Как правило, финансирование дебиторской задолженности сопровождается высокими комиссионными, некоторые контракты могут быть длительными, и в некоторых случаях вы будете платить по остатку счета, если ваш дебитор не заплатит полностью или вообще.